KFS:8.2.

KFS:8.2.Prosedürler ve ilgili dokümanlar, faaliyet veya mali karar ve işlemin başlaması, uygulanması ve sonuçlandırılması aşamalarını kapsamalıdır.

Birimimiz, hazırlanan tüm prosedürlerin ve ilgili dokümanların, yürütülen faaliyetlerin veya mali karar ve işlemlerin başlaması, uygulanması ve sonuçlandırılması aşamalarını kapsamasını sistemli bir şekilde sağlamaktadır.

Bu kapsamda oluşturulan prosedürlerde;

* Başlangıç aşaması: İşlemin hangi şartlarda, kim tarafından ve hangi belgelerle başlatılacağı,

* Uygulama aşaması: Sürecin nasıl yürütüleceği, kontrol noktalarının neler olduğu, görev–yetki–sorumluluk dağılımı, gerekli onay ve işlem adımları,

* Sonuçlandırma aşaması: İşlemin nasıl tamamlanacağı, raporlama, arşivleme, izleme ve değerlendirme adımları

ayrıntılı biçimde tanımlanmaktadır.

Birimimizde bu prosedürler personele duyurulmakta, EBYS üzerinden tebliğ edilmekte ve iş akışlarına entegre edilerek uygulanmaktadır. Gerektiğinde süreçlerde meydana gelen değişikliklere göre prosedürler güncellenmekte ve yeniden paylaşılmaktadır.

Bu yaklaşım sayesinde faaliyetler ve mali işlemler bütüncül, standartlara uygun, izlenebilir ve kontrol edilebilir bir yapıda yürütülmekte; iç kontrol sisteminin gerektirdiği tutarlılık ve güvenilirlik artırılmaktadır.